Einführung von Fernbach FlexFinance® IFRS – Bilanzierung, Bewertung und Verwaltung von Finanzinstrumente nach IFRS

Spezialkreditinstitut

Das Unternehmen

Unser Kunde zählt zu den weltweit führenden Schiffsfinanzierern.

Neben Schiffsneubauten werden auch Ankäufe von bestehenden Schiffen von nationalen und internationalen Geschäftspartnern mit strukturierten Finanzierungen in allen gängigen Währungen durchgeführt.

Die Refinanzierung erfolgt durch die Emission von Schiffspfandbriefe bzw. ungedeckter Schuldverschreibungen.

Die Aufgabe

Um den Anforderungen der Bilanzierung nach IFRS gerecht zu werden, wurde die Standardsoftware Fernbach FlexFinance® (FxF) eingeführt.

Die Aufgabe bestand in der rechnungslegungskonformen Abbildung der Geschäftsvorfällen der Bank, der Bewertung der Finanzinstrumenten entsprechend den Anforderungen des IFRS, Abbildung eines umfassenden Hedgeaccountings sowie der Aufbau und Buchung in einer separaten IFRS-Bilanz.

Die Lösung

  • Abstimmung der Schnittstellen mit den operativen HGB-Nebenbüchern (Wertpapiere, Derivate, Darlehen)
  • Prüfung der übernommenen Geschäftsvorfälle auf IFRS- Konformität in FxF
  • Bewertung aller Finanzinstrumente nach IAS32 und IAS39
  • Einführung und Integration des Hedgemanagers in die FxF-Lösung
  • Organisatorische Einführung der neuen IFRS-Lösung in die bestehenden Abläufe der Bank
  • Aufbereitung und Weiterleitung der Ergebnisse an das Konzernmeldewesen
  • Aufbau eines Reportingsystems zur Darstellung der Ergebnisse für das interne und externe Rechnungswesen